Belasting besparen als ondernemer: deze tips kende je nog niet

1. Je kunt gemiste zelfstandigenaftrek op een later moment alsnog verrekenen

De zelfstandigenaftrek is een bedrag dat je mag aftrekken van je winst, waardoor je over minder inkomen belasting betaalt. In 2026 bedraagt die aftrek €1.200. Maar wat als je te weinig winst maakt om de volledige aftrek te benutten?

Dan verdwijnt het restant gelukkig  niet zomaar. Je mag het tot maximaal negen jaar later namelijk alsnog verrekenen. Dat niet-gerealiseerde bedrag vind je terug op je belastingaanslagen van voorgaande jaren. Er ligt dus  mogelijk nog belastingvoordeel klaar dat je nooit hebt opgehaald.

Let wel op: in jaren waarin je ook startersaftrek toepast, ontstaat meestal geen niet-gerealiseerde zelfstandigenaftrek. Dat komt doordat de totale aftrek dan hoger kan zijn dan je winst, waardoor er een verlies ontstaat in plaats van een restant dat je later kunt verrekenen.

2. Druk je fiscale winst door gebruik te maken van de kleinschaligheidsaftrek (KIA)

De zelfstandigenaftrek daalt in 2026 naar €1.200, en in 2027 zelfs naar €900. Voor een zzp'er met een jaarwinst van ongeveer €35.000 kan dat al snel enkele honderden euro’s netto per jaar schelen, afhankelijk van het belastingtarief waarin je valt.

Gelukkig zijn er nog andere fiscale aftrekposten mogelijk, zoals de kleinschaligheidsaftrek, ook wel de KIA genoemd. Deze regeling houdt in dat als je investeert in bedrijfsmiddelen - denk aan apparatuur, een nieuwe laptop of software - je een extra percentage van die investering mag aftrekken van je winst.

Heb je aankopen op de planning? Overweeg dan om die bewust naar voren te halen, zodat je het belastingvoordeel dit jaar al meepakt.

3. Kosten die je maakte vóór je bedrijfsstart, zijn gewoon aftrekbaar

Ben je de recent  gestart als ondernemer? Dan heb je mogelijk kosten gemaakt voordat je officieel stond ingeschreven bij de Kamer van Koophandel (KVK). Denk aan kosten voor een opleiding, website of apparatuur. Het goede nieuws is dat je die kosten vaak alsnog fiscaal kunt aftrekken, zelfs als ze toen privé zijn betaald .

Kosten die je vóór de start van je onderneming maakte en duidelijk bedoeld waren voor je bedrijf, kun je meestal alsnog opvoeren als zakelijke kosten in het eerste jaar dat je onderneming een bron van inkomen is. Dat betekent concreet dat je alle bonnetjes en facturen van vóór je start goed moet bewaren, zodat je deze kosten alsnog kunt opvoeren.

Lees ook onze handige checklist met boekhoudbasics.

4. Je mag zakelijke kosten die je privé betaalde alsnog aftrekken

Veel ondernemers denken dat ze alleen kosten kunnen aftrekken als ze zijn betaald via een aparte zakelijke rekening. Dat klopt niet. Betaal je een zakelijke aankoop van je privérekening, bijvoorbeeld omdat je je zakelijke pinpas vergeten bent ? Dan is die kostenpost gewoon aftrekbaar door deze in je boekhoudpakket als inkoopfactuur onder je eigen bedrijfsnaam af te boeken onder de noemer "privé voorgeschoten". 

Zorg wel dat je de bijbehorende bonnetjes of facturen aan de betreffende transactie koppelt, zodat je achteraf kunt aantonen dat het om een zakelijke uitgave ging.

5. Rijdt je een auto van de zaak ook privé? Dan laat je waarschijnlijk geld liggen

Gebruik je een auto van de zaak ook voor privéritten, dan ben je verplicht om aan het einde van het jaar een btw-correctie door te voeren. Dat wil zeggen: je betaalt een deel van de eerder afgetrokken btw terug aan de Belastingdienst.

Wat veel ondernemers niet weten, is dat die terugbetaalde btw vervolgens wél als kostenpost mag worden opgevoerd in je aangifte inkomstenbelasting. Je verliest dus iets aan de btw-kant, maar wint het gedeeltelijk terug via je inkomstenbelasting. Veel ondernemers zien dit over het hoofd, terwijl het gewoon een aftrekpost is waar je recht op hebt.

Geen belastingvoordeel missen? Verruil Excel dan voor een boekhoudpakket

Bovenstaande bespaartips hebben één ding gemeen: ze werken alleen als je je administratie goed op orde hebt. Niet alleen omdat de Belastingdienst dat van je eist, maar ook omdat je zonder goede administratie geen inzicht hebt in je cijfers. Je weet daardoor niet goed waar je belastingvoordeel kunt pakken.

Als je een eenvoudige administratie hebt, kun je dit nog prima managen in Excel. Maar dat kot wel veel tijd en het risico op fouten is groot. Dat komt omdat je met Excel geen realtime inzicht hebt in je cijfers en je je administratie niet op één plek kunt beheren. Dat geldt zeker als je veel inkoopbonnen en facturen hebt.

Een boekhoudpakket helpt je om hier meer grip op te krijgen - of je nu met of zonder boekhouder werkt. Je kunt bonnetjes bijvoorbeeld eenvoudig inscannen en automatisch aan de juiste transactie koppelen. En je doet in de meeste boekhoudpakketten met één klik op de knop btw-aangifte, waardoor je elk kwartaal veel tijd bespaart.

Probeer eAccounting gratis en vrijblijvend uit

Benieuwd of een boekhoudpakket ook voor jou een goede optie is? Probeer eAccounting gratis en vrijblijvend uit en krijg meer inzicht in je cijfers. Zo voorkom je dat je belastingvoordeel misloopt.