Je werkt hard, je draait een goede omzet en je rekening groeit. Maar als ondernemer houdt niemand belasting in op je inkomsten. Je bent dus zelf verantwoordelijk voor het reserveren van voldoende geld voor de inkomstenbelasting.
Heb je daar geen systeem voor ingericht? Dan riskeer je dat de aanslag aan het einde van het jaar hoger uitvalt dan verwacht. Hieronder lees je hoeveel je voor de inkomstenbelasting moet reserveren en hoe je dit praktisch aanpakt.
In het kort
-
Je betaalt inkomstenbelasting over je winst, niet over je omzet - let hier goed op als je geld reserveert.
-
Zet minimaal 30% van je winst apart en stuur hier elk kwartaal op bij.
-
Betaal je inkomstenbelasting zo mogelijk per maand via een voorlopige aanslag.
-
Kun je de aanslag niet betalen? Vraag de Belastingdienst om een betalingsregeling.
-
Een boekhoudpakket biedt realtime inzicht in je winst, zodat je niet voor verrassingen staat tijdens je IB-aangifte.
Hoeveel geld moet ik reserveren voor de inkomstenbelasting?
Hoeveel geld je moet reserveren voor de IB-aangifte, hangt af van hoeveel winst je maakt. In Nederland betaal je namelijk inkomstenbelasting over je winst als ondernemer. Die winst is je omzet minus je zakelijke kosten. En de regel is simpel: hoe hoger je winst, hoe meer belasting je betaalt.
Ons belastingstelsel werkt met schijven, waardoor het best ingewikkeld kan zijn om grip te krijgen op hoeveel je moet betalen:
-
Tot 38.883 euro winst: 35,75% belasting
-
Van 38.883 tot 78.426 euro: 37,56% belasting
-
Daarboven: 49,5% belasting
Daarbovenop komt nog de Zorgverzekeringswet (Zvw-bijdrage), die in 2026 neerkomt op circa 4,85% over je winst tot maximaal 79.409 euro.
Je kunt de zelfstandigenaftrek en mkb-winstvrijstelling daar nog vanaf trekken, wat een mooi belastingvoordeel oplevert. Een goede richtlijn is dat je zo’n 30 tot 35% van je winst moet reserveren voor de IB-aangifte. Ben je winstgevender en verdien je boven de eerste schijf? Dan is 40 tot 45% realistischer.
En vergeet niet: tenzij je een startende ondernemer bent, krijg je van de Belastingdienst vaak een voorlopige aanslag of kun je die zelf aanvragen, waardoor je al redelijk kunt inschatten hoeveel geld je moet afdragen. Maar staar je hier niet blind op: die aanslag is gebaseerd op de winst uit het verleden, en als ondernemer kan je winst elk jaar verschillen.
Lees ook ons blog over hoe je slim belasting bespaart als ondernemer.
Hoe voorkom ik dat ik niet genoeg geld overhoud voor de IB-aangifte?
Je zou de eerste ondernemer niet zijn die de definitieve aanslag in de brievenbus krijgt en ontdekt dat die geld tekortkomt om de Belastingdienst te betalen.
Je kunt op zo’n moment om uitstel vragen, maar om problemen te voorkomen is het slimmer dit geld vooraf alvast te reserveren. Zo weet je zeker dat je geen geld tekortkomt en kun je met een relaxed gevoel ondernemen. Hoe je dat aanpakt, lees je in het stappenplan hieronder.
Stap 1: Leg een spaarpot aan voor je inkomstenbelasting
Maak een aparte spaarrekening aan en maak hier elke maand automatisch een percentage naartoe over. Begin met 30% van elke betaling die je ontvangt en pas dat aan zodra je een beter beeld hebt van je winst. Zo voorkom je dat je je rijk rekent met geld dat je uiteindelijk aan de Belastingdienst moet afdragen.
Stap 2: Vraag een voorlopige aanslag aan zodra je een volledig belastingjaar hebt gedraaid
Heb je al een volledig belastingjaar gedraaid en ben je dus geen startende ondernemer meer? Vraag dan via Mijn Belastingdienst een voorlopige aanslag aan als je deze nog niet automatisch ontvangt. Je betaalt je inkomstenbelasting dan gespreid over het jaar in plaats van achteraf een groot bedrag in één keer. Zo voorkom je dat je aan het einde van het jaar ineens een groot bedrag moet aftikken.
Stap 3: Controleer elk kwartaal je winst en pas je voorlopige aanslag hierop aan
Kijk elke drie maanden wat je winst tot dan toe is. Bereken vervolgens of je voorlopige aanslag nog actueel is of dat die hoger of lager uitvalt. Je kunt je voorlopige aanslag op basis daarvan aanpassen bij de Belastingdienst. Zo blijf je elke maand het juiste bedrag afdragen en hoef je achteraf geen extra geld in te leggen.
Ben je een startende ondernemer en heb je nog geen voorlopige aanslag? Controleer ook dan wat je per kwartaal verdient. Dit helpt je inschatten of je voldoende geld reserveert in je spaarpot voor de IB-aangifte.
Wat moet ik doen als ik de IB-aangifte niet kan betalen?
Neem in dat geval contact op met de Belastingdienst. Je kunt dan wellicht een betalingsregeling treffen of om uitstel van betaling vragen. Wacht hier niet mee tot het laatste moment - hoe eerder je dit regelt, hoe beter. Dit voorkomt stress en geeft je de kans om zaken recht te zetten. Werk je met een boekhouder? Vraag hen dan om met je mee te denken over een oplossing, en stress in de toekomst te voorkomen.
Lees ook ons blog over hoe je de uitdagingen van het ondernemerschap de baas blijft.
Nooit meer twijfelen over de IB-aangifte? Krijg inzicht in je geld met eAccounting
Veel ondernemers werken nog in Excel, waardoor ze geen realtime inzicht hebben in hun omzet, winst en kosten. Ze missen daardoor grip op hoe ze er financieel voorstaan. Dat kan tot nare verrassingen leiden, ook op het gebied van belastingafdracht.
Door je administratie te beheren in een boekhoudpakket, krijg je meer inzicht in je geld en voorkom je onaangename verrassingen tijdens de IB-aangifte. Je ziet bijvoorbeeld in een oogopslag hoe je winst- en verliesrekening ervoor staat en hoeveel je per kwartaal aan omzet en winst hebt gemaakt. Hierdoor schat je eenvoudig in hoeveel geld je opzij moet zetten voor de IB-aangifte.
Benieuwd hoe een boekhoudpakket ook jou meer inzicht geeft? Probeer eAccounting 48 uur gratis uit en test of het bij jouw bedrijf past.
