De meeste financiële tegenvallers in een bedrijf zijn te voorkomen. Zeker als het om cashflow- of liquiditeitsproblemen gaat. In dit blog lees je welke vier cijfers je maandelijks moet checken om je bedrijf financieel gezond te houden.
In het kort
-
Omzetgroei is geen garantie voor succes, houd daarom je brutomarge maandelijks in de gaten.
-
Een volle bankrekening zegt niets over je werkelijke ruimte, je werkkapitaal vertelt het echte verhaal.
-
Elke dag die een klant later betaalt, kost jou werkkapitaal, dus blijf je debiteurentermijn scherp volgen.
-
Vlieg niet blind op je omzetdoel, maar bereken eerst het break-evenpunt van je bedrijf.
Cijfer 1: je brutomarge, want een groeiende omzet zegt niks over je winst
Als je omzet groeit, gaat het meestal ook beter met je bedrijf. Toch verbergt je omzetcijfer een risico. Want dat je omzet stijgt, betekent niet automatisch dat je marges ook stijgen. Inkoopprijzen gaan omhoog, je besteedt meer werk uit of je geeft net iets vaker korting. Het lijken kleine dingen, maar bij elkaar opgeteld eten ze je winst op.
Dit is vaak een sluipend proces. Je merkt het pas als je winst aan het eind van het jaar structureel lager uitvalt dan je had verwacht. Wil je voorkomen dat dit je overvalt? Check dan maandelijks je brutomarge per product of dienst. Trek daarvoor de inkoopkosten en overige directe kosten van je omzet af, en zet dat percentage naast dat van de vorige maanden. Zo zie je een dalende trend terwijl die plaatsvindt, en niet pas achteraf.
Lees ook ons blog over 5 fouten die je moet voorkomen bij het analyseren van je jaarcijfers.
Cijfer 2: je werkkapitaal, want een gezond banksaldo biedt geen garanties
Geld op de bank geeft een gerust gevoel. Maar vergeet niet dat een aanzienlijk deel daarvan bestemd is voor je btw-afdracht, openstaande facturen, verzekeringen, pensioenen en andere lasten zoals de inkomstenbelasting. Met andere woorden: het geld dat op je bank staat, kun je niet lukraak uitgeven.
Kijk daarom niet alleen naar je banksaldo, maar ook naar je werkkapitaal. Dit zijn je vlottende bezittingen minus je kortlopende schulden. Vlottende bezittingen zijn bijvoorbeeld je banksaldo en facturen die klanten nog aan jou moeten betalen. Kortlopende schulden zijn juist het omgekeerde: facturen die jij nog aan leveranciers moet betalen, plus reserveringen zoals de btw.
Trek je deze twee van elkaar af, dan zie je precies hoeveel geld écht vrij besteedbaar is. Zo weet je hoeveel ruimte je écht hebt, en voorkom je dat je verplichtingen op het verkeerde moment samenkomen.
Cijfer 3: je debiteurentermijn, want trage betalers leiden tot cashflowproblemen
Dat je een factuur naar een klant stuurt, betekent niet dat dat geld meteen van jou is. Dat geldt namelijk pas als de factuurbedrag ook echt is overgemaakt. En hoe langer een klant daarover doet, hoe groter het risico op cashflowproblemen.
Eén klant die twee weken later betaalt is meestal geen ramp. Maar als dit patroon zich bij meerdere klanten herhaalt, financier je ongemerkt hun bedrijfsvoering met jouw eigen werkkapitaal.
Houd je debiteurentermijn daarom goed in de gaten. De debiteurentermijn is het gemiddeld aantal dagen tussen factuurdatum en betaaldatum. Loopt die op? Stuur dan eerder herinneringen en maak duidelijke betaalafspraken. Kies er bijvoorbeeld voor om je betaaltermijn op 14 dagen te zetten in plaats van de gebruikelijke 30 dagen. Let er wel op dat je dit vermeldt op zowel de factuur als in je contracten en algemene voorwaarden.
Cijfer 4: je break-evenpunt, zodat je weet hoeveel ruimte je hebt
Je stelt elk jaar een omzetdoel voor je bedrijf. Maar weet je ook wat het bedrag is waarmee je quitte speelt? We noemen dat bedrag ook wel het break-evenpunt. Je berekent dit bedrag door je vaste kosten bij elkaar op te tellen (huur, software, salarissen etc.) en dat te delen door je gemiddelde margepercentage.
Ligt je huidige omzet daar maar net boven? Dan is het risico groot dat één wegvallende klant of één prijsstijging bij je leverancier je resultaat direct in de min duwt. Door dit goed in de gaten te houden, voorkom je onaangename verrassingen en kun je tijdig anticiperen.
Grip houden op je financiële gezondheid? Een boekhouddashboard biedt de oplossing
Met een boekhouddashboard zie je in één oogopslag hoe je bedrijf er financieel voor staat. Van openstaande facturen tot het verschuldigde btw-bedrag voor dit kwartaal, en van je kasstroom tot je liquiditeit. Zo houd je realtime grip op de financiële gezondheid van je bedrijf. Benieuwd of dat ook bij jou past? Probeer eAccounting nu gratis en vrijblijvend uit en ontdek het zelf.
